一、判斷題 　　1．資本充足率壓力測試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風(fēng)險，只包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、集中度風(fēng)險。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：資本充足率壓力測試應(yīng)在統(tǒng)一情景下分析覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風(fēng)險，包括但不限于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、集中度風(fēng)險。 　　2．賬面資本是銀行資本金的動態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負債表上的所有者權(quán)益，主要包括普通股股本/實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風(fēng)險準備等，即資產(chǎn)負債表上銀行總資產(chǎn)減去總負債后的剩余部分。賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。 　　3．風(fēng)險評估是第二支柱的核心內(nèi)容，銀行的風(fēng)險評估包括內(nèi)部資本充足評估、資本規(guī)劃、壓力測試等內(nèi)容。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：內(nèi)部資本充足評估是第二支柱的核心內(nèi)容，銀行的內(nèi)部資本充足評估包括風(fēng)險評估、資本規(guī)劃、壓力測試等內(nèi)容。 　　4．在各類重大風(fēng)險資本需求的確定上，對于可以量化的風(fēng)險采用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的一定比例確定資本需求；對于不可量化風(fēng)險以監(jiān)管資本或內(nèi)部經(jīng)濟資本計量模型確定其資本需求，包括但不限于：信用風(fēng)險（含信用集中度風(fēng)險）、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：在各類重大風(fēng)險資本需求的確定上，對于可以量化的風(fēng)險以監(jiān)管資本或內(nèi)部經(jīng)濟資本計量模型確定其資本需求，包括但不限于：信用風(fēng)險（含信用集中度風(fēng)險）、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、銀行賬戶利率風(fēng)險；對于不可量化風(fēng)險采用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的一定比例確定資本需求。 　　5．國際銀行業(yè)開展實質(zhì)性風(fēng)險評估主要采用打分卡方法。（? ） 　　答案：正確 　　解析：國際銀行業(yè)開展實質(zhì)性風(fēng)險評估主要采用打分卡方法。銀行通過建立打分卡，對第二支柱下各實質(zhì)性風(fēng)險的風(fēng)險程度和風(fēng)險管理質(zhì)量（包括治理、政策、流程和內(nèi)部控制等方面）進行評估，并在評估的基礎(chǔ)上得出總體資本要求。該種方法可以覆蓋所有實質(zhì)性風(fēng)險，是各國銀行開展實質(zhì)性風(fēng)險評估中采用較多的方法。 　　6．實質(zhì)性風(fēng)險評估體系必須要符合監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)要求，對于有附屬機構(gòu)在不同*的銀行集團來說，針對不同*的監(jiān)管要求可以使用相同的風(fēng)險評估體系。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：實質(zhì)性風(fēng)險評估體系必須要符合監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)要求，特別是不同*的監(jiān)管機構(gòu)可能對同一風(fēng)險提出不同的監(jiān)管要求，對于有附屬機構(gòu)在不同*的銀行集團來說，就需要針對不同*的監(jiān)管要求制定不同的風(fēng)險評估體系。 　　7．商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制，通過以定性分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發(fā)生的損失及風(fēng)險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制，通過以定量分析為主的方法測算在某些不利情景下可能發(fā)生的損失及風(fēng)險資產(chǎn)的變化，以評估對銀行整體層面資本充足水平的影響。 　　8．預(yù)測資本充足率需要對分子風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)以及分母監(jiān)管資本進行正常情景和壓力情景的預(yù)測。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：資本規(guī)劃的核心是預(yù)測未來的資本充足率，預(yù)測資本充足率需要對分子監(jiān)管資本以及分母風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)進行正常情景和壓力情景的預(yù)測。 　　9．監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，其強調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，因此要求其所有權(quán)歸屬于銀行。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。 　　10．經(jīng)濟資本等同于銀行所持有的賬面資本。（? ） 　　答案：錯誤 　　解析：經(jīng)濟資本是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。 2015年上半年銀行考試時間是5月30日、31日。針對接下來的學(xué)習(xí)，金考網(wǎng)推出全新的章節(jié)練習(xí)，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一章知識。 　　二、單選題 　　1．（? ）又稱為風(fēng)險資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。 　　A．賬面資本 　　B．經(jīng)濟資本 　　C．監(jiān)管資本 　　D．實收資本 　　答案：B 　　解析：經(jīng)濟資本又稱為風(fēng)險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預(yù)期的經(jīng)濟損失（即非預(yù)期損失）所需要持有的資本數(shù)額，是銀行抵補風(fēng)險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。 　　2．為了對未來一段實踐的資本充足情況進行預(yù)測和管理，資本規(guī)劃通常的做法是對未來（? ）進行滾動規(guī)劃。 　　A．一年或三年 　　B．三年或五年 　　C．兩年或三年 　　D．三年或四年 　　答案：B 　　解析：為了對未來一段實踐的資本充足情況進行預(yù)測和管理，資本規(guī)劃通常的做法是對未來三年或五年進行滾動規(guī)劃。由于銀行對于未來一年往往有更多的信息，因此規(guī)劃的重點往往在*年，*年的預(yù)測也為后幾年的預(yù)測提供了基礎(chǔ)信息。 　　3．商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法論的機制，不斷提高壓力測試結(jié)果的（? ）。 　　A．準確性和可靠性 　　B．科學(xué)性和可靠性 　　C．科學(xué)性和準確性 　　D．全面性和可靠性 　　答案：B 　　解析：商業(yè)銀行可根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點、風(fēng)險狀況和管理水平，自主選擇使用相應(yīng)復(fù)雜程度的壓力測試方法論。同時應(yīng)根據(jù)內(nèi)外部經(jīng)濟形勢變化，建立定期評估、更新壓力測試方法論的機制，不斷提高壓力測試結(jié)果的科學(xué)性和可靠性。 　　4．商業(yè)銀行在選擇風(fēng)險加總法時至少應(yīng)采?。? ）加總法。 　　A．基本 　　B．簡單 　　C．高級計量 　　D．標準 　　答案：B 　　解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風(fēng)險。商業(yè)銀行可以采用多種風(fēng)險加總方法，但應(yīng)至少采取簡單加總法，并判斷風(fēng)險加總結(jié)果的合理性和審慎性。 　　5．從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是（? ）。 　　A．保護銀行的正常經(jīng)營 　　B．為銀行的注冊 　　C．吸收損失 　　D．組織營業(yè) 　　答案：C 　　解析：從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失，一是在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權(quán)人和存款人提供保護；二是在持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經(jīng)營過程中發(fā)生的損失。 　　6．商業(yè)銀行進行風(fēng)險加總，若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，應(yīng)基于____實證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋____完整的經(jīng)濟周期。（? ） 　　A．短期；一個 　　B．長期；兩個 　　C．長期；一個 　　D．短期；兩個 　　答案：C 　　解析：商業(yè)銀行進行風(fēng)險加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染。若考慮風(fēng)險分散化效應(yīng)，應(yīng)基于長期實證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個完整的經(jīng)濟周期。否則，商業(yè)銀行應(yīng)對風(fēng)險加總方法和假設(shè)進行審慎調(diào)整。 　　7．在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以（? ）合格標準為準，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。 　　A．經(jīng)濟資本 　　B．監(jiān)管資本 　　C．賬面資本 　　D．實收資本 　　答案：B 　　解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以監(jiān)管資本合格標準為準，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。 　　8．內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)當(dāng)至少每（? ）實施一次，在銀行經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進行調(diào)整和更新。 　　A．半年 　　B．一年 　　C．兩年 　　D．三年 　　答案：B 　　解析：內(nèi)部資本充足評估（ICAAP）是第二支柱的核心內(nèi)容，銀行的內(nèi)部資本充足評估包括風(fēng)險評估、資本規(guī)劃、壓力測試等內(nèi)容。內(nèi)部資本充足評估程序應(yīng)當(dāng)至少每年實施一次，在銀行經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進行調(diào)整和更新。 　　9．資本充足率壓力測試框架以（? ）風(fēng)險的壓力測試為基礎(chǔ)。 　　A．多重 　　B．單一 　　C．個別 　　D．集中 　　答案：B 　　解析：資本充足率壓力測試框架以單一風(fēng)險的壓力測試為基礎(chǔ)。在設(shè)計資本充足率壓力測試框架時，可以利用并整合銀行現(xiàn)有的壓力測試流程，如將信用風(fēng)險壓力測試和市場風(fēng)險壓力測試整合進資本充足率壓力測試。 　　10．壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的（? ）的特征。 　　A．經(jīng)營和收益 　　B．經(jīng)營和風(fēng)險 　　C．風(fēng)險和收益 　　D．經(jīng)營和管理 　　答案：B 　　解析：壓力情景可以基于歷史情景設(shè)置，或者通過專家判斷的形式設(shè)置虛擬情景，也可以設(shè)置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景。無論采用哪種方法設(shè)置，壓力情景應(yīng)充分體現(xiàn)銀行的經(jīng)營和風(fēng)險的特征。 2015年上半年銀行考試時間是5月30日、31日。針對接下來的學(xué)習(xí)，金考網(wǎng)推出全新的章節(jié)練習(xí)，歸納每一章的真題、思路清晰，讓您在做題中360度無死角鞏固每一章知識。 　　三、多選題 　　1．資本充足率壓力測試框架的主要內(nèi)容有（? ）。 　　A．情景選擇 　　B．定量壓力測試 　　C．定性壓力測試及管理行動 　　D．結(jié)果輸出 　　E．情景模擬 　　答案：A|B|C|D 　　解析：資本充足率壓力測試框架的主要內(nèi)容如下：①情景選擇，壓力情景可以基于歷史情景設(shè)置，或者通過專家判斷的形式設(shè)置虛擬情景，也可以設(shè)置歷史情景和虛擬情景相結(jié)合的混合情景；②定量壓力測試，在統(tǒng)一壓力情景下開展各類定量風(fēng)險的壓力測試；③定性壓力測試及管理行動，通過定性壓力測試的方法，考慮第二支柱風(fēng)險如集中度風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等對全行的影響；④結(jié)果輸出，資本充足率壓力測試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對全行造成的影響，包括對監(jiān)管資本、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、會計損益、資產(chǎn)價值等的影響。 　　2．符合壓力測試組織實施方面監(jiān)管要求的有（? ）。 　　A．商業(yè)銀行董事會和高管層應(yīng)積極參與和推動銀行資本充足率壓力測試的實施，明確風(fēng)險偏好與壓力測試目標，設(shè)計壓力測試情景，根據(jù)壓力測試結(jié)果進行必要的戰(zhàn)略調(diào)整，提高商業(yè)銀行對極端事件的風(fēng)險抵御能力 　　B．商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評估程序框架下建立全面的、審慎的、前瞻性的資本充足率壓力測試工作機制 　　C．商業(yè)銀行應(yīng)建立經(jīng)董事會或其授權(quán)委員會批準的壓力測試政策，確保壓力測試工作的全面性、規(guī)范性和有效性，并有效融入資本規(guī)劃、資本應(yīng)急預(yù)案等風(fēng)險管理和資本管理體系中 　　D．商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身風(fēng)險狀況，采用定量或者非定量的方法評估特定風(fēng)險領(lǐng)域在壓力情景下的損失情況，并將特定風(fēng)險領(lǐng)域的壓力測試結(jié)果納入到整體資本充足率壓力測試中 　　E．商業(yè)銀行應(yīng)逐步建立完善的資本充足率壓力測試系統(tǒng)，能夠?qū)嵤┱w的壓力測試，也能實施特定風(fēng)險的專項壓力測試 　　答案：B|C 　　解析：A項屬于商業(yè)銀行壓力測試治理方面的監(jiān)管要求；DE兩項屬于壓力測試覆蓋范圍方面的監(jiān)管要求。 　　3．風(fēng)險評估體系要符合銀行內(nèi)部（? ）的需要。 　　A．資本管理 　　B．利潤管理 　　C．財務(wù)管理 　　D．風(fēng)險管理 　　E．運營管理 　　答案：A|D 　　解析：風(fēng)險評估體系要符合銀行內(nèi)部風(fēng)險管理和資本管理的需要，充分考慮銀行風(fēng)險管理的組織分工和管理流程，結(jié)合銀行的風(fēng)險文化確定相應(yīng)的評估內(nèi)容。 　　4．資本充足率壓力測試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對（? ）等的影響。 　　A．監(jiān)管資本 　　B．風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) 　　C．會計損益 　　D．風(fēng)險管理 　　E．資產(chǎn)價值 　　答案：A|B|C|E 　　解析：資本充足率壓力測試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對全行造成的影響，包括對監(jiān)管資本、風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、會計損益、資產(chǎn)價值等的影響。 　　5．商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險評估過程中確定的（? ）確定資本需求。 　　A．當(dāng)前風(fēng)險輪廓 　　B．當(dāng)前風(fēng)險水平 　　C．未來業(yè)務(wù)規(guī)劃 　　D．未來盈利模式 　　E．發(fā)展戰(zhàn)略 　　答案：A|C|E 　　解析：根據(jù)風(fēng)險評估結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在資本充足性評估程序中評估資本充足水平，即進行資本評估。商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險評估過程中確定的當(dāng)前風(fēng)險輪廓、未來業(yè)務(wù)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略確定資本需求。 　　6．商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃和流動性管理計劃應(yīng)考慮壓力測試結(jié)果，并將其作為制定本行____和設(shè)定____的重要依據(jù)之一，為商業(yè)銀行中長期戰(zhàn)略發(fā)展提供決策參考。（? ） 　　A．經(jīng)營模式 　　B．風(fēng)險偏好 　　C．目標利潤 　　D．風(fēng)險暴露限額 　　E．發(fā)展目標 　　答案：B|D 　　解析：商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)資本充足率壓力測試工作評估銀行所面臨的潛在不利影響及對應(yīng)所需持有的附加資本。商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃和流動性管理計劃應(yīng)考慮壓力測試結(jié)果，并將其作為制定本行風(fēng)險偏好和設(shè)定風(fēng)險暴露限額的重要依據(jù)之一，為商業(yè)銀行中長期戰(zhàn)略發(fā)展提供決策參考。 　　7．內(nèi)部資本充足評估報告的內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即（? ）。 　　A．風(fēng)險評估 　　B．資本規(guī)劃 　　C．風(fēng)險緩釋 　　D．壓力測試 　　E．資本評估 　　答案：A|B|D 　　解析：內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結(jié)性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容，即風(fēng)險評估、資本規(guī)劃和壓力測試。并且，報告要根據(jù)內(nèi)部資本充足評估的結(jié)果，對銀行整體的資本充足情況進行說明。 　　8．商業(yè)銀行風(fēng)險評估的總體要求是（? ）。 　　A．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)有效評估和管理各類主要風(fēng)險 　　B．商業(yè)銀行風(fēng)險評估要符合監(jiān)管要求 　　C．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風(fēng)險 　　D．商業(yè)銀行風(fēng)險評估要符合銀行的實際 　　E．商業(yè)銀行進行風(fēng)險加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險及風(fēng)險之間的相互傳染 　　答案：A|C|E 　　解析：略。 　　9．商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應(yīng)當(dāng)（? ）。 　　A．綜合考慮風(fēng)險評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性，確保資本水平持續(xù)滿足監(jiān)管要求 　　B．確保目標資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、風(fēng)險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補充來源的長期可持續(xù)性 　　C．審慎估計資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素，包括或有風(fēng)險暴露，嚴重且長期的市場衰退，以及突破風(fēng)險承受能力的其他事件 　　D．優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量 　　E．通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應(yīng)急預(yù)案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應(yīng)對不利的市場條件變化 　　答案：A|B|C|D|E 　　解析：除了ABCDE五項外，商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃的監(jiān)管要求還有：①對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補充政策安排和應(yīng)對措施，并充分考慮融資市場流動性變化，合理設(shè)計資本補充渠道；②商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)當(dāng)充分理解壓力條件下商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險及風(fēng)險間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)務(wù)持續(xù)運營的能力，并判斷資本管理目標、資本補充政策安排和應(yīng)對措施的合理性。 　　10．屬于壓力測試覆蓋范圍方面監(jiān)管要求的有（? ）。 　　A．資本充足率壓力測試應(yīng)覆蓋全行范圍內(nèi)的實質(zhì)性風(fēng)險，包括但不限于信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等 　　B．資本充足率壓力測試應(yīng)涵蓋商業(yè)銀行表內(nèi)外風(fēng)險暴露的主要資產(chǎn)組合，包括但不限于對公信貸組合、零售信貸組合、債券投資組合等 　　C．商業(yè)銀行應(yīng)結(jié)合自身風(fēng)險狀況，采用定量或者非定量的方法評估特定風(fēng)險領(lǐng)域在壓力情景下的損失情況，并將特定風(fēng)險領(lǐng)域的壓力測試結(jié)果納入到整體資本充足率壓力測試中 　　D．商業(yè)銀行應(yīng)逐步建立完善的資本充足率壓力測試系統(tǒng)，能夠?qū)嵤┱w的壓力測試，也能實施特定風(fēng)險的專項壓力測試 　　E．商業(yè)銀行應(yīng)合理設(shè)計輕度、中度、重度等不同嚴重程度的壓力情景 　　答案：A|B|C|D 　　解析：E項屬于壓力測試方法論方面的監(jiān)管要求。 ? ?